세금 혜택도 받고 다양한 금융상품도 한 계좌에서 관리할 수 있는 ISA 계좌는 사회초년생들에게 인기가 있습니다. 특히, 투자에 관심이 있다면 이 계좌에 대해 많이 들어 보셨을 것입니다. 어떤 종류가 나에게맞고, 정말 좋은가에 대해서는 이 글을 통해 알아보세요. ISA 계좌의 장단점, 계좌 유형별 차이, 추천 활용법까지 정리했으며 사회초년생이나 투자 입문자도 쉽고 빠르게 이해할 수 있습니다.
ISA란?
ISA는 개인연금(노후준비)으로 노후를 준비할 수 있는 계좌 중 하나입니다. 영어로 Individual Saving Account의 약자로, 개인종합자산관리계좌를 뜻합니다. 쉽게 말해서 예금, 펀드, ETF, 주식 등 다양한 금융상품을 한 통장에서 다 할수 있는 만능통장입니다. 2016년도에 처음 나왔었는데 당시엔 직접 투자가 안되서 인기가 없었으나 2021년부터 직접투자가 가능해지면서 사람들이 많이 사용하고 있습니다.
- 가입조건: 만 19세 이상 누구나 가능
- 유형: 소득유형에 따라 일반형, 서민형, 농어민형 세가지로 나뉘고 혜택이 다름
ISA 계좌 종류
ISA 계좌를 운영방식 따라 구분할 수 있는데요. 이때는 3가지 유형으로 나뉠 수 있습니다.
(사진출처: 국민은행)
중개형 ISA
- 투자방식으로는 고객이 직접 투자 상품을 선택하여 운용합니다. 운용주체는 개인투자자로 투자가능상품으로는 국내 상장주식, 채권, 펀드, ETF, ETN, RP 등 다양한 상품이 있습니다.
- 주식 직접투자가 가능하고 투자자가 전략에 따라 운용할 수 있으며 모바일 비대면 계좌 개설이 가능합니다.
신탁형 ISA
- 투자방식으로는 고객이 직접 투자 상품을 선택하지만, 예금이나 적금등 안전적인 상품을 중식으로 고객본인이 운영합니다. 투자 가능 상품으로는 예금, 파생결합증권/사채, 상장형수익증권 리츠 등이 있습니다.
- 안정적인 자산관리가 목표이며 예금이나 적금같은 보수적인 상품을 포함해 신탁보수는 연 0.20%로 부과합니다.
일임형 ISA
- 투자방식으로는 금융전문가가 포트폴리오를 구성하고 대신운용해주며 금융기관 투자 전문가가 운용을 주체합니다. 또한 투자 가능 상품으로는 펀드, ETF 등이 있습니다.
- 전문가가 대신 투자해주므로 편리하고 투자 경험이 없거나 지식이 없을 경우 적합합니다. 일임수수료는 연 0.10%에서 0.50%로 상품 유형별로 다릅니다.
ISA 계좌 가입 요건에 따른 종류
| 구분 | 중개형 | 신탁형 | 일임형 |
| 운용 주체 | 고객이 직접 | 고객이 직접 | 금융 전문가 |
| 투자방식 | 고객본인 | 고객본인 | 전문가가 대신 투자 |
| 투자가능 상품 | 주식, 채권, 펀드 | 예금, 적금, 펀드, 리츠 | 펀드, ETF 등 |
| 수수료 | 투자 상품별로 개별 수수료 | 신탁보수 연 0.20% | 일임수수료 연 0.10%에서 0.50% |
| 적합 대상 | 적극적인 자산 운용을 원하는 투자자 | 안정적인 자산 관리를 원하는 투자자 | 전문가의 자산 운용을 원하는 투자자 |
| 특징 | 주식 직접 투자 가능, 비대면 개설 가능 | 안정적 투자 중심 | 전문적인 포트폴리오 운용 기능 |
ISA 주요 특징
세제 혜택 제공
비과세 혜택이 있어 ISA에서 얻은 금융소득(이자, 배당소득)에 대해 일정 금액까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 일반형은 200만원까지, 서민/농어민형의 경우 400만원까지 비과세를 제공합니다. 또한 비과세 한도를 초과하는 금융소득에 대해서는 9.9% 낮은 세율로 분리과세 됩니다.
최소 3년 계좌 운용기간
ISA 계좌는 최소 3년 이상은 유지해야하며, 계좌 해지까지 운용되는 구조입니다. 주도 해지할 경우 세제 혜택이 상실 될 수 있습니다.
납입한도는 연간최대 2,000만원
연간 2천만원을 ISA계좌에 넣을수 있으며 최대 1억원까지 가능합니다.
중도인출 가능
중도 해지하면 세제 혜택을 받기 어렵고 총 납입원금 내에서 횟수 제한 없이 중도 인출은 가능하다고 합니다.
ISA 계좌 추천 이유
(사진출처: 전국투자자교육협의회)
세금 절감 효과
일반 예금 통장으로 이자를 벌거나 주식 투자에서 돈을 벌면 15.4%를 세금으로 지출해야합니다. 하지만 ISA는 번돈이 200만원 이하이면 비과세로 세금을 내지 않습니다. (서민형, 농어민형은 400만원 이하) 더불어 비과세 한도초과시 9.9% 세율로 분리과세를 내어 손실과 이익을 통합 계산해서 순이익만 세금을 매긴다는 장접이 있습니다. 이게 바로 손익통산이죠.
예를들어 주식으로 300만원을 벌고 다른 주식에서 200만원이 손해가 나면 세금을 안내도 됩니다. 하지만 일반계좌에서 했다면 세금을 내야한답니다. 이처럼 ISA 계좌에서 발생한 모든 이익과 손실을 합쳐서 세금이 매겨지는 장점이 있습니다.
다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 관리
예금, 적금, 펀드 그리고 ETF, 리츠까지 하나의 계좌에서 모두 운용 가능해 자산의 흐름을 한눈에 볼 수 있습니다. 또한 사회 초년생에게 유리한 서민형 혜택은 비과세가 200만원이 아니라 400만원이므로 더 유리합니다.
5년 이상 장기 저축에 적합
단기 수익보다 중장기 투자를 목표로 설계되어 천천히 목돈을 모으기 좋습니다. 청년도약계좌, 청년희망적금과 다르게 정부지원금은 없지만 세금 절약면에서는 최고의 상품이라고 할 수 있습니다.
ISA 계좌 단점
최소 3년 유지, 연 2천만원까지 투자 가능
의무 가입기간은 3년(비과세), 5년(세금 감면혜택)이며, 이를 채우지 못하면 그동안 받은 세제 혜택을 모두 반환해야합니다. 그래서 단기 투자용으로 적합하지 않습니다. 또한 1년에 2천만원까지 투가 가능하며 중도 인출 시 납입 한도가 복구되지 않습니다. 예를 들어 2천만원을 투자했다면 더이상 불가하며 좋은점은 쓰지 못한 한도는 쭉 이월됩니다. 24년에 가입하고 투자를 안했으면 25년에는 4천만원 투자가 가능합니다.
해외주식 직접 투자 안됨
미국주식이나 ETF에 직접 투자가 불가하며 국내 금융사에 상장된 해외주식은 투자할 수 있습니다. ETF나 펀드처럼 투자성 상품은 원금 손실 가능성이 있고 예금자보호 대상이 아닙니다.
사회초년생을 위한 ISA 활용 팁
사회초년생은 소액으로 먼저 시작하는 것이 좋습니다. 매달 10만원씩 자동이체를 넣어두고 펀드나 ETF에 일부 투자하거나 예금+ETF 혼합 구성으로 안정성을 확보할 수도 있습니다. 전체 자산중 50%는 안전한 예금, 50%는 수익을 기대할 수 있는 ETF 등으로 분산투자하기도 좃습니다. 또한 근로소득 5,000만원이하라면 무조건 서민형으로 가입해서 비과세 한도를 400만원 받으시길 바랍니다.
마무리
ISA 계좌는 단기 수익보다 장기적으로 자산을 키우려는 분께 맞는 계좌입니다. 세금도 절약하고 다양한 금융상품을 한눈에 관리 할 수 있다는 것이 큰 장점이죠. 물론 최소 3년을 유지해야하는 단점이 있지만 전략적으로는 사회초년생들에게 꽤 유리한 선택입니다. 특히, 소득이 낮고 투자 경험이 적은 분이라면 서민형 ISA로 시작해 투자습관을 기를 수 있습니다.
